Pieniądze z PPK możesz odzyskać w dowolnym momencie, ponieważ są prywatną własnością uczestnika. Przed 60. rokiem życia wypłata na dowolny cel jest jednak traktowana jako zwrot i pomniejsza otrzymaną kwotę. Pełne korzyści finansowe zachowujesz przy wypłacie po 60. roku życia.
Jakie są rodzaje wypłaty środków z PPK?
Przed złożeniem dyspozycji trzeba rozróżnić trzy tryby wypłaty. Zwrot oznacza wycofanie pieniędzy przed 60. rokiem życia na dowolny cel. Wypłata na cel szczególny dotyczy wkładu własnego do kredytu hipotecznego albo poważnego zachorowania. Po ukończeniu 60 lat środki można wypłacać na zasadach przewidzianych dla uczestników w tym wieku.
| Rodzaj wypłaty | Warunki | Konsekwencje finansowe |
|---|---|---|
| Zwrot | Przed 60. rokiem życia, na dowolny cel | Utrata dopłat państwa, przekazanie 30% wpłat pracodawcy do ZUS oraz 19% podatku od zysków kapitałowych |
| Wypłata na cel szczególny | Wkład własny do kredytu hipotecznego albo poważne zachorowanie uczestnika, małżonka lub dziecka | Brak wskazanych potrąceń. Na wkład własny można wypłacić do 100% środków, ale trzeba je zwrócić na rachunek PPK w przewidzianym terminie |
| Wypłata po 60. roku życia | Uczestnik ukończył 60 lat | Brak podatku od zysków kapitałowych i potrącenia części wpłat pracodawcy. Zachowane zostają dopłaty państwa zgodnie z zasadami programu |
Co traci się przy zwrocie przed 60. rokiem życia?
Zwrot na dowolny cel obejmuje wszystkie środki zgromadzone na danym rachunku PPK. Nie jest to częściowa wypłata. Kwota przelewu może być niższa od salda rachunku, ponieważ zostaną rozliczone następujące potrącenia:
- 30% wpłat pracodawcy zostanie przekazane do ZUS i zapisane na Twoim koncie emerytalnym.
- 19% podatku od zysków kapitałowych zostanie pobrane od wypracowanego zysku.
- Dopłaty państwa – wpłata powitalna i dopłaty roczne – nie zostaną wypłacone uczestnikowi w ramach zwrotu.
- Wpłaty pracownika, po uwzględnieniu ewentualnego podatku od zysków, mogą zostać przekazane na wskazany rachunek bankowy.
Zwrot można zlecać wielokrotnie, jeśli uczestnik ponownie zgromadzi środki. Każda taka dyspozycja nadal obejmuje całość pieniędzy znajdujących się na danym rachunku, a nie wybraną część.
Jak zlecić wypłatę pieniędzy z PPK?
Stan wszystkich rachunków możesz sprawdzić w serwisie MojePPK. Dane są pobierane z Ewidencji PPK, dlatego w razie rozbieżności dotyczących salda należy skontaktować się z instytucją finansową prowadzącą konkretny rachunek.
Do złożenia dyspozycji przygotuj informacje potrzebne do identyfikacji rachunku oraz numer konta bankowego, na który mają trafić środki. Procedura wygląda następująco:
- Zaloguj się do serwisu MojePPK albo bezpośrednio do serwisu instytucji finansowej prowadzącej rachunek PPK.
- Wybierz właściwy rachunek, jeśli masz kilka rachunków PPK.
- Wskaż rodzaj dyspozycji – zwrot, wypłatę na wkład własny, wypłatę z powodu poważnego zachorowania albo wypłatę po 60. roku życia.
- Podaj numer rachunku bankowego i zatwierdź wniosek zgodnie z instrukcją instytucji finansowej.
Zwrot przed 60. rokiem życia jest zawsze całkowity. Nie można wypłacić tylko części środków z rachunku w ramach tej dyspozycji. Wszystkie wnioski dotyczące pieniędzy składa się do instytucji finansowej prowadzącej rachunek PPK, a nie do pracodawcy.
Wypłata a rezygnacja z PPK
Wypłata pieniędzy nie oznacza automatycznej rezygnacji z dalszego oszczędzania. Po zwrocie rachunek może nadal być zasilany wpłatami pracownika, pracodawcy i dopłatami państwa, o ile uczestnik nie złoży osobnej deklaracji rezygnacji.
Rezygnację składa się pracodawcy. Wstrzymuje ona kolejne wpłaty, ale sama w sobie nie powoduje wypłaty pieniędzy. Środki pozostają na rachunku PPK, dopóki uczestnik nie złoży odrębnej dyspozycji zwrotu lub wypłaty.
Dlaczego wypłata po 60. roku życia jest korzystniejsza finansowo?
Wypłata po ukończeniu 60 lat pozwala zachować dopłaty państwa oraz uniknąć przekazania 30% wpłat pracodawcy do ZUS i podatku od zysków kapitałowych. Jeżeli nie potrzebujesz pieniędzy wcześniej, poczekanie do tego momentu oznacza rozliczenie środków bez obciążeń właściwych dla wcześniejszego zwrotu.
